2025년 연말정산 절세 포인트 TOP 5
2025년 연말정산 시즌이 다가오면서 많은 직장인들이 “올해는 얼마나 돌려받을 수 있을까?”를 궁금해합니다. 연말정산은 단순히 서류 제출이 아니라, 연중 준비한 절세 전략에 따라 환급액이 달라집니다.
이번 글에서는 2025년 최신 세법 기준으로 꼭 알아야 할 **절세 포인트 TOP 5**를 정리했습니다.
1. IRP·연금저축 세액공제 최대 활용
2025년부터 연금저축과 IRP의 세액공제 한도가 900만 원으로 확대되었습니다.
| 구분 | 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 연금저축 | 600만 원 | 13.2~16.5% |
| IRP 포함 | 900만 원 | 13.2~16.5% |
💡 총급여 5500만 원 이하 근로자는 공제율 16.5% 적용, 최대 148,500원 절세 가능!
2. 신용카드 vs 체크카드 공제율 구분
소득공제를 받을 때는 결제 수단별 공제율 차이를 확인해야 합니다.
| 결제 수단 | 공제율 |
|---|---|
| 신용카드 | 15% |
| 체크카드·현금영수증 | 30% |
| 대중교통·전통시장 사용 | 40% |
한 해 동안 신용카드 사용액이 총급여의 25%를 넘는 금액부터 공제가 적용됩니다.
3. 의료비·교육비 공제 꼼꼼히 확인
- 👶 자녀 교육비: 초중고·대학생 등록금 공제 가능
- 🏥 의료비: 본인·부양가족 의료비 모두 공제 가능
- 💊 실손보험금으로 환급받은 금액은 제외
📎 의료비 영수증은 홈택스 ‘간소화 서비스’에서 자동 조회 가능 (단, 미용·성형 목적은 제외)
4. 기부금 공제도 잊지 말기
기부금은 단순한 선행이 아니라 세금 혜택이 있는 공제 항목입니다.
| 기부금 종류 | 공제율 |
|---|---|
| 법정기부금 | 100% 공제 |
| 지정기부금 | 15~30% 공제 |
특히 종교단체 외 기부금은 공제 한도가 넓으므로 연말에 집중 기부하면 환급 효과가 큽니다.
5. 월세 세액공제 확인
무주택 근로자가 월세를 납부하는 경우, 연 750만 원 한도 내에서 **12~17% 세액공제**를 받을 수 있습니다.
단, 임대차계약서 상 임차인이 본인 명의여야 하고, 월세 송금 내역을 증빙해야 공제가 적용됩니다.
결론
2025년 연말정산은 연금 세액공제 + 카드 공제 + 의료비·기부금 공제의 세 가지 축을 중심으로 준비해야 합니다. 한 해 동안의 지출 패턴을 점검하고, 12월 전에 필요한 납입을 완료하면 보다 큰 환급을 기대할 수 있습니다.